Voreppe croule-t-elle sous le poids de son personnel ?
Par L'auteur le lundi 17 mars 2014, - Journal de campagne - Lien permanent
Je ne l’avais pas relevé en première lecture, mais, d’après les candidats de la liste de Voreppe 2014, la charge financière représentée par le personnel représenterait plus de 60% du budget de fonctionnement de la ville de Voreppe.
Étonnamment, une petite enquête à partir des chiffres du ministère m’amène (une nouvelle fois) à douter de la validité de ces chiffres.
Ratio ou charges de personnel ?
Tout d’abord, il me paraît intéressant de souligner le fait que le ratio “Dépenses de personnel” / “Dépenses de fonctionnement” n’est pas un très bon indicateur de la santé financière d’une commune.
Prenons par exemple une commune pour qui les charges de personnel représentent 5 millions d’euros pour un budget de fonctionnement de 10 millions (50%). Pour faire des économies, elle parvient à réduire de 2,5 millions d’euros ses dépenses diverses, son budget de fonctionnement atteint maintenant 7,5 millions d’euros.
Cette commune hypothétique qui vient de réaliser 25% d’économie pourrait paraître mal gérée puisque ses dépenses de personnel atteignent maintenant 67% de son budget.
Ceci se vérifie également pour Voreppe dont voici l’évolution officielle du fonctionnement, de la charge de personnel et du ratio associé.
Comme on peut le constater, le ratio personnel / fonctionnement est d’avantage sensible aux évolutions du budget qu’à l’augmentation constante des charges de personnel. Plus la commune fait des économies en réduisant ses dépenses de fonctionnement, plus la part incompressible des charges de personnel augmente.
Charges de personnel, vous avez dit une augmentation constante ?
Chaque année, en raison de l’évolution professionnelle (Formations diplômantes, augmentations, …) des salariés de Voreppe, la masse salariale augmente nécessairement. Ceci porte le (doux) nom de Glissement Vieillissement Technicité[1]. Cette augmentation annuelle de la masse salariale serait d’environ 2% par an.
La figure ci-dessous présente l’évolution des augmentations annuelles des dépenses de personnel pour Voreppe en fonction des deux dernieres mandats (rouge et bleu) ainsi que l’augmentation moyenne pour chaque mandat (en jaune).
Attention : Seules les cinq premières années de la Mandature Duchamp sont représentées (les données officielles s’arrêtent au 31 décembre 2012).
On peut constater que l’une et l’autre des mandatures sont parvenues à maintenir l’évolution des charges de personnel de Voreppe avec cependant une inflexion nette vers de d’avantage d’économies pendant la mandature Duchamp.
Les résultats moyens sont les suivants :
- F. Mathé : 3.3% d’augmentation annuelle des charges de personnel en moyenne
- J. Duchamp 1.9% d’augmentation annuelle des charges de personnel en moyenne
Modifications de cet article
19 mars 2014 Une erreur dans le calcul des augmentation moyenne a été corrigée dans la feuille de calcul.
Références
- Source de l’estimation par Voreppe 2014 : Article “Les finances de la commune dans la tourmente” sur son site internet à la page finance.
- Chiffres officiels disponibles sur le site du ministère, voir les lignes:
- TOTAL DES CHARGES DE FONCTIONNEMENT = B
- Charges de personnel
- Classeur Google (données, courbes et références) disponible ici.
Note
[1] ou simplement GVT pour les intimes acronymophiles
Commentaires
A titre personnel...
Malgré les critiques en cours qui portent sur le ratio "personnel" / "fonctionnement" qui me semble être un très mauvais indicateur de la santé économique d'une ville et qui est pourtant présenté comme tel, je pense personnellement qu'avec plus d'un point de gagné sur l'évolution des charges de personnel par rapport à la précédente mandature, l'équipe Duchamp peut être fière de son bilan sur ce point.